美股報稅


美股報稅步驟



Mike大好

不好意思請教,您的ETRADE系統已能下載1042S?
請問中租-KY, 其股利屬海外所得,是否也應跟著一起申報?
我大概今年三月時有收到中租111年度的海外所得通知書(去年也是約3月收到),
中租-KY的股息應該不會放在台股股息中,可能要股東自己留意收信了
中租的海外所得通知書,是讓我們報稅用的,
外觀和一般的股東會通知書、股利發放通知很像,
都是折成同樣大小,白紙紅字,
不小心把它當成當年度的股東會通知書、股利發放通知的話,
就有可能丟掉了...不過話說回來,這種用寄信通知的方式,本來就有可能
會造成當事人沒收到,像我最近就收到兩封鄰居的股東會通知書(管理員放錯信箱)
謝謝Michael桑的提醒!
海外券商的資料比較簡單,賣股金額A和成本B還有兩者相減之後的實際所得C,ABC這三個數字在Gain/Loss表都有,股利也會分開記載在1042S表,
只要照著數字加進海外所得的欄位即可。
複委託則會把這些資料集中在每年一次的海外所得明細通知裡,我有兩個複委託帳戶,中信和國泰。國泰的比較簡單,因為
在該帳戶的股票數量不多,我在國泰的複委託沒在買賣,所以每年就只得到海外營利所得(股利)。
算法需要耐心一下的是中信複委託的財產交易所得部分,要把每筆交易的賣出價格乘上中信給的美元匯率後去相加,得到去年度的賣股金額A
,把A算出來後,再減已知的C(明細裡面會提供實際的所得數字),可以得成本B(B就不用一個一個去算了)
,只要A-B=C數字相符後,就可以將ABC的數字分別填入國稅局的報稅資料中即可(如果有其他海外券商或複委託帳戶的資料,當然還要加入一起算)。
檢附資料就是把上述的複委託的海外所得明細通知(大約是每年的2-3月就會收到),如同海外券商的Gain/Loss 表,1042S表一樣給國稅局。
美股複委託的股利收入會列在海外所得明細通知裡面,屬於海外營利所得。
我的國泰複委託持股不多,一年只有股利約合台幣7萬多元而已,還是會每年收到券商寄來的電子檔,就一頁而已,我會自己列印出來給國稅局。
中信就會每年寄紙本的明細通知給我,過去這幾年只有某一年比較晚寄,我有line去催營業員一下。
匯率的部分,我會用Michael桑提供的數字(國稅局的年度美元平均匯率公告)去算美股股利的所得。Gain/Loss的計算如我上面貼文所述,每筆交易時的匯率不同,
要有券商提供的資料才有辦法算,希望將來複委託就像海外券商一樣,能簡單提供該年度交易所得相關的A-B=C三個數字給我,而不是只有C,這樣比較方便報稅。

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